Оборотни депозитни сертификати – това е документ за депозиране к-ли в дадена банка за определен период от време. Мин.срок на тези депозити е 30 дни, а макс. – 5 –7 год. Те се издават по номинал и са обект на пласмент. Те са прехвърляеми и могат многократно да се купуват и продават преди настъпване на падежа. Носят лихва.
Портфейлната папка е инструмент на управлението на оборотния актив, който дава възможност на фирмата да използва рационално излишните пари и да реагира своевременно на изискванията на своите кредитори.