Застрахователи

Въпросът за правната форма на застрахователните дружества дава възможност да се конкретизира начина, по който ще бъде създадено и управлявано дружеството, за да се постигне целта, която си поставят неговите учредители. Влияние в/у правната форма оказват структурата на останалите стопански единици, застрахователната политика, начина на финансиране на др-вата, организацията на вътрешната и външната служба и др. Тези въпроси у нас се уреждат с Закон за застраховането, обн. в ДВ, бр.86 от 11.10.96 г. и допълващите го нормативни актове.

Застраховел може да бъде АД, взаимозастрахователна кооперация или чуждестранен застраховател чрез клон, които имат за предмет на дейност застраховане. Застрахователят на може да извършва друга търговска дейност включително охранителна. Той няма право да поставя рекламни материали и други белези в/у застрахованото имущество, които да индикира взаимоотношения м/у застрахователя и застрахованите лица.

Предметът на дейност на застрахователя е застраховане, презастраховане или застраховане и презастраховане. В устава на дружеството се определят предмета на дейност и видовете застраховки, които ще извършва. Застраховател, който извършва застраховки по живот и с/у злополука, не може да извършва други застраховки, а застраховател извършващ имуществени застраховки, не може да извършва застраховки по живот. Застрахователят е длъжен да пази в тайна сведенията по застрахователното правоотношение. Разкриването на такива може да стане само със съгласие на другата страна по договора, на трето ползващо се лице, както и на трето лице, по чиито живот и сключена застраховката съгласно условията на сключения договор или на презастрахователи по този договор. Разкриване на сведения по застрахователното правоотношение може да стане и с постановление на Районния съд по седалището на застрахователя по искане на прокурора, когато има данни за извършено престъпление.

В зависимост от правната форма, застрахователните др-ва се делят на акционерни и взаимозастрахователни (кооперативни).

АД е инструмент за обединяване на капитали в една маса, която се използва за предоставяне на ефикасна застрахователна услуга. АД е самостоятелно юридическо лице. Акционерите отговарят до размера на своите акции. Това е ограничаване на горната граница на риска, които ще понесе един акционер при фалит на дружеството.

АД възникват от монтесите, чрез които италианските държавници сключват вътрешни заеми, за да финансират водените от тях войни. Тези заеми се разпределят на еднакви части, които се вписват в държавната книга за дълговете, поради което получават привилегии. Първото такова АД е създадено в Генуа, за задоволяване и експлоатация на колонии. Първото АД за застраховане на морския транспорт е основано в Париж през 1686 г. Първите две най-стари английски дружества за пожарозастраховане съществуват и днес. Първите две АД са основани в Хамбург през 1765 г.

При създаване на едно АД е необходимо спазването на редица формалности, регламентирани в общите и специалните нормативни актове.

При АД няма идентичност м/у застрахователя (акционера) и застрахованите. Акционерите са само посредници на застрахованите, обединени формално в застрахователния колектив. АД е като един предприемач, който с/у предварително определена застрахователна премия се задължава при реализиране на определен риск, включен в негова отговорност, да изплати определено застрахователно обезщетение или определена сума.

В България АД за застраховане се учредява, извършва дейността си и се прекратява по ТЗ, доколкото в Закона за застраховането не е предвидено друго. Минималният размер на капитала на АД и на депозита на клон на чуждестранен застраховател е:

При застраховки по живот и злополука – 2 млрд.лв.

При имуществени застраховки – 3 млрд.лв.

При презастраховане – 4 млрд. Лв.

Към момента на подаване на заявление за издаване на разрешение за застрахователна дейност капитала в парични средства трябва изцяло да бъде внесен в БНБ. Апортните вноски не могат да бъдат по-малки от 50% от изискуемия минимален капитал. Застрахователните дружества могат да откриват повече от един клон в отделно населено място, вкл. по седалището си. Акциите на застрахователното др-во са само поименни. ФЛ или ЮЛ, самостоятелно или чрез свързани лица, може да притежава повече от 5% от акциите на дружеството и/или застрахователния холдинг само с разрешение на Националния съвет по застраховане. За акции над 1% от капитала на АД заявителят удостоверява произхода на средствата за придобиването им и финансовото си състояние. ФЛ или ЮЛ, както и съдружник или акционер в ЮЛ, упражняващи охранителна или сходна с нея дейност, не могат да притежават акции от застрахователно дружество пряко или чрез свързани лица.

Органите на управление на АЗД са: Общо събрание на акционерите и Съвет на директорите – при едностепенна структура на управление; надзорен и УС – при двустепенна структура на управление.

Председателят на УС, на Съвет на директорите, Изпълнителен директор и актюер може да бъде лице, което:

Има местожителство или постоянно пребиваване в страната;

Има висше икономическо или юридическо образование а за актюера и/или висше образование по математика или по информатика.

Притежава необходимия опит в застраховането;

Не е осъждано на лишаване от свобода за умишлено престъпление от общ х-ер;

Не е било член на изпълнителен или контролен орган или неограничено отговорен съдружник на др-во или кооперация, прекратени по несъстоятелност, ако е останал неудовлетворен кредитор;

Не е лишено от правото да заема материално отговорна длъжност.

Не е съпруг или роднина до трета степен, включително и права или съребрена линия или сватовство, на член на УС, НС, съвета на директорите или актюера;

Не заема другаде платена длъжност, освен като сътрудник в научен институт или преподавател в учебно заведение;

Не е член на ръководен или контролен орган на др-во, извършващо охранителна дейност;

Изискване, специално за членове на УС, НС, съвета на директорите е те да не са съпруг или роднина до втора степен, включително по права и съребрена линия или сватовство, на друг член на съвета.

За извършване на застрахователна дейност и вписване в търговския регистър е необходимо разрешение от Национален съвет по застраховане. Допълнително такова е необходимо от Дирекцията за застрахователен надзор за всеки нов подвид застраховка.

Към искането за издаване на разрешение за извършване на застрахователна дейност от АД се представя:

устава, приет на учредителното събрание;

списък на акционерите;

прогноза за дейността на застрахователя през първите 3 години, която съдържа прихода от премии, щети, разноски за дейността, размер на средствата по специалните фондове и резерви;

програма за презастраховане за първите 3 години;

програма за инвестиране на временно свободните средства за първите 3 години;

общи условия по застраховките, по които ще работи и тарифите по тях;

документи, доказващи че не са нарушени изискванията, на които трябва да отговарят органите на управление и актюера;

писмено доказателство за внесен минимален капитал;

декларация за произхода на капитала на акционерите, записали 1% и повече от капитала;

декларация от акционерите записали повече от 1% от капитала, че нямат просрочени задължения към държавата и общините;

решението за застрахователна дейност на АД се издава за застраховане, презастраховане, за двете заедно и за отделните видове застраховки. Националният съвет по застраховане се произнася в двумесечен срок от внасяне на предложението от Дирекцията за застрахователен надзор, а ново искане за разрешение може да се подаде не по-рано от 6 месеца от издаването на отказа.

За учредяването и дейността на взаимозастрахователна кооперация се прилага Закона за кооперациите доколкото в Закона за застраховане не е предвидено друго. Взаимозастрахователната кооперация има за предмет извършването на застраховка “Живот” женитбена и детска застраховка, застраховка “Живот”, ако е свързана с инвестиционен фонд, както и застраховка “Злополука”. Тя може да бъде учредена най-малко от 500 дееспособни физически лица. Учредителите са длъжни да се застраховат в кооперацията и да внесат застрахователната вноска по избраната от тях застраховка за първата година. Не може да бъде член-кооператор лице упражняващо охранителна или сходна с нея дейност. Председател на кооперация и на контролен съвет може да бъде лице, което:

Има постоянно местожителство в страната;

Има висше образование;

Притежава необходимия професионален опит в застраховането .

Не е осъждано на лишаване от свобода за умишлено престъпление от общ характер;

Не е било член на изпълнителен или контролен орган или неограничен отговорен съдружник на др-во или кооперация прекратени по несъстоятелност, ако е останал неудовлетворен кредитор;

Не е лишено от право да заема материално отговорна длъжност;

Не е съпруг или роднина до трета степен, включително по права или съребрена линия, на член на УС, контролен съвет или председателя на кооперацията;

Не заема другаде платена длъжност, освен като сътрудник в научен институт или преподавател в учебно заведение;

Управител на клон може да бъде лице, отговарящо на първите 6 изисквания.

Уставът на кооперацията освен предвиденото по Закона за кооперациите урежда:

срока, за който кооперацията се учредява;

видовете застраховки;

размерът на гаранционния капитал, реда за формирането му и условията, при които кооперацията може да се разпорежда с него;

начина на образуване, попълване и разходване запасния фонд и минималния му размер;

средствата на кооперацията, вида и начините на внасяне на вноските, обема на отговорността и членовете и задълженията на кооперацията;

реда на разпределение на печалбите и загубите;

реда за образуване на резервите;

застрахователното отношение възниква и се прекратява едновременно с възникването или прекратяването на членството в кооперацията. Вноските на членовете и задълженията към тях са еднакви, ако обстоятелствата по застраховката са еднакви.

С искането за издаване на разрешение за извършване на застрахователна дейност от кооперацията се представя:

Нотариално заверен препис от решението на учредителното събрание.

Нотариално заверен препис от устава на кооперацията;

Списък на учредители.

План за работата на кооперацията за първата година.

Удостоверение, че учредителите са направили дължимите вноски по избраната застраховка за първата година.

Документите, установяващи изискванията за органите за управление и актюера.

Разрешението за застрахователна дейност се издава за една или повече застраховка.

Чуждестранен застраховател може да извършва застраховане и презастраховане на територията на РБ с разрешение на Национален съвет по застраховане, и то само чрез клон, чието седалище е в страната.

Клонът трябва да бъде вписан по реда на ТЗ и да има в страната средства равни на границата и платежоспособност, но не по-малко от минималния размер на капитала. Клонът е длъжен да води книгите си на български език и да съхранява документите, отнасящи се до дейността му в седалището си.

Към искането за разрешение чуждестранния застраховател представя приложенията, необходими по закона и аналогични с тези при акционерните др-ва както и:

удостоверение от органа за надзор в страната или седалището си, че има право да извършва застраховане, видовете застраховки и че български застраховател може да извършва застрахователна дейност в тази страна;

баланс и сметка за печалбите и загубите за последните 3 години;

удостоверение от БНБ за внесени средства;

документи, свързани с изискванията за органи на управление и актюера;

Средствата придобити по застрахователни договори, както и собствените средства се инвестират в страната.

Законът позволява и чуждестранно участие на местни застрахователи. Разрешено е едно или повече чуждестранни лица да участват в учредяването или да закупуват акции на българско АЗД.